Otro año de duro trabajo ha quedado atrás. Y eso significa que es hora de liquidar sus impuestos. El número de ciudadanos españoles registrados en Alemania a 31 de diciembre de 2019 se situó en 177.755 según los datos del Registro Central de Extranjero (AZR) del país. Suponen 1.735 más que en 2018, cuando fueron 176.020, es decir, un aumento del 1%. Por eso es importante saber  cómo funcionan los impuestos en Alemania.

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Salarios en Alemania

El mercado laboral en Alemania actualmente tiene demanda de trabajadores y literalmente en todos los sectores. Trabajo temporal o un trabajo para un especialista: todos encontrarán algo que les guste.

Las ganancias también parecen atractivas. El 1 de enero de 2022 hubo un aumento y actualmente el salario mínimo en Alemania es de 12 EUR brutos por hora. ¿Y cuáles son las ganancias en los sectores y oficios? Consulte a continuación *

Oficio/SectorGanancias brutas promedio
Producción14,7 EUR
Trabajar en el almacén12,1 EUR
Construcción16 EUR
Mecánico de coches15 EUR
Jardinería / invernaderos11,6 EUR

* Las tarifas se derivan de las ofertas de trabajo publicadas en europa.jobs

Devolución de impuestos de Alemania – información básica

Vale la pena comenzar con el hecho de que la obligación de liquidar el impuesto en Alemania se produce cuando una persona permanece en el país por un período superior a 6 meses.

¡Importante! Si:

  • Vives permanentemente en Alemania
  • Está empleado en una sola empresa a tiempo completo
  • No te beneficias de la desgravación fiscal (salvo que no supere los 410 EUR/año)

No está obligado a presentar una declaración de impuestos. La oficina de impuestos liquida automáticamente a contribuyentes similares.

¿Quién  está obligado a pagar los impuestos en Alemania?

Estas son personas que:

  • Reciben prestaciones por desempleo, cuidado de niños y enfermedad
  • Administran un negocio (Cómo establecer un negocio en Alemania – Gewerbe)
  • Reciben ingresos adicionales (por ejemplo: empleo en varias empresas, ingresos por el alquiler de bienes inmuebles)
  • Liquidan conjuntamente el impuesto (también en caso de fallecimiento o divorcio del cónyuge)
  • Cobran cotizaciones de pensiones
  • Realizan actividades forestales y agrícolas

Liquidación de impuestos de Alemania – clases de impuestos

Hay 6 clases de impuestos en Alemania. La división depende de la situación financiera, estado civil y tener hijos. La oficina de impuestos asigna automáticamente al contribuyente a la clase apropiada. Para saber a qué clase estamos asignados, vaya a https://www.elster.de/  (Elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmale – tarjeta electrónica de deducción de impuestos)

Clase de impuesto(Steuerklasse)¿Quién tiene derecho a?Asignación libre de impuestos
1Solteros sin hijos, personas solteras con hijos que no viven en su propio hogar9 984 EUR
2Viudas / personas divorciadas con  niños, personas solteras con hijos que viven en su propio hogar9 984 EUR
3Relación matrimonial (con o sin hijos)doble ingreso19 968 EUR
4Parejas casadas que viven en hogares con doble ingreso19 968 EUR (9 984 EUR por cada cónyuge )
5Matrimonio 
6personas con 2 tarjetas fiscales por otra relación laboralNo hay descuentos en este caso.

¡Pero! En caso de:

  • Casarse
  • Divorcio/muerte de la pareja
  • El nacimiento de un niño
  • Teniendo otro trabajo adicional

Puede cambiar la clase de impuestos a una que se adapte mejor a su situación de vida actual. En general, el cambio de clase fiscal puede realizarse dos veces al año (con mayor frecuencia en casos específicos).

La solicitud de intención de cambio de clase tributaria deberá presentarse como muy tarde el 30/11 de cada año.

¿Cómo pago impuestos en Alemania?

El procedimiento para presentar una declaración de impuestos. Tenemos 2 opciones:

  • Preparación de una declaración en línea (recomendamos usar la herramienta gratuita para verificar / enviar una declaración de impuestos en Alemania. El portal coopera con la oficina de impuestos alemana)
  • Visita a la oficina de impuestos correspondiente

En primer lugar, necesitamos obtener un documento de ingresos apropiado del empresario  (Lohnsteuerkarte o Besondere Lohnsteuerbescheinigung).Vale la pena adjuntar a este certificado de:

  • Cobrar beneficios sociales (aprovechamiento de exenciones fiscales)
  • Obtención de ingresos adicionales
  • Enseñanza de los hijos
  • Invalidez
  • Pensión alimenticia
  • Donaciones
  • Ingresos obtenidos en España (si los hay)

¡Importante! Le recomendamos que conserve todas las pruebas originales de los beneficios recibidos. Hacienda podrá exigir la procedencia de los documentos originales.

Después de examinar la solicitud, el contribuyente recibe una Einkommensteuerbescheid (decisión sobre el ingreso del reembolso) y luego los fondos se transfieren a la cuenta indicada (puede ser española o alemana).

Liquidación de impuestos en Alemania – plazos

La fecha límite para la liquidación de impuestos en Alemania es el 31/07/2022. En el caso de utilizar los servicios de una agencia tributaria/asesoría, el plazo puede extenderse incluso hasta el año 2023. Además, si una persona se olvidó accidentalmente de presentar una declaración, se debe enviar una carta inmediatamente a la oficina de impuestos solicitando una prórroga. La mayoría de las veces, la oficina acepta extenderlo por otros 2 meses.

En caso de incumplimiento de los plazos y falta de presentación de declaración tributaria hay  multa de al menos 25 EUR/mes (0,25% del IVA soportado).

¡Importante! Le recomendamos que conserve todas las pruebas originales de los beneficios recibidos. Hacienda podrá exigir la procedencia de los documentos originales.Después de examinar la solicitud, el contribuyente recibe una Einkommensteuerbescheid (decisión sobre el ingreso del reembolso) y luego los fondos se transfieren a la cuenta indicada (puede ser española o alemana).

Liquidación de impuestos en Alemania

La declaración como no residente de un país es obligatoria cuando tienes algún tipo de bien inmueble o cuando has percibido ingresos superiores a los mínimos establecidos por la legislación de cada país. Todo esto hace que en función de tu situación personal pueda ser necesario (o incluso conveniente) que presenten la declaración de la renta tanto en España como en Alemania. En algunos casos (no todos) el fisco alemán exige que se entregue un certificado de ingresos en España para el caso de aquellas personas que hayan trabajado en el mismo año en ambos países.

Hay otros impuestos que no existente en España como:

  •  KirchensteuerImpuesto religioso. Un impuesto eclesiástico es un tipo de impuesto aplicado a los miembros de algunas congregaciones religiosas
  • Rundfunkbeiträge – impuesto por la radio y televisión públicas.
  • Solidaritätzuschlag – El impuesto de solidaridad es una iniciativa del gobierno alemán  para ayudar económicamente a la región donde se ubicaba la antigua Alemania del Este . Alemania aumentó los impuestos para ayudar a la parte oriental de la economía a recuperarse en Alemania a 31 de diciembre de 2019 se situó en 177.755 según los datos del Registro Central de Extranjero (AZR) del país. Suponen 1.735 más que en 2018, cuando fueron 176.020, es decir, un aumento del 1%. Por eso es importante saber  cómo funcionan los impuestos en Alemania.

¿Cuánto es el reembolso de impuestos alemán?

El importe de la devolución depende, entre otros desde:

  • Ingreso ganado
  • Exenciones de impuestos
  • Período de empleo en Alemania

Podemos contar con una devolución de aproximadamente 900 – 1000 EUR.

Devolución de impuestos en Alemania: ¿Cuánto hay que esperar?

El tiempo de espera para una devolución de impuestos depende de varios factores:

  • Plazo de presentación (cuanto antes mejor)
  • Cargos fiscales (en las ciudades más grandes es más tiempo de espera)
  • Clase de impuestos

Por lo general, el tiempo de espera es de entre 2 semanas y 6 meses.

Para más información puedes consultar esta página web

https://www.ventepalemaniapepe.com/

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