Podatki w Belgii należą do jednych z najwyższych na świecie! Warto poznać bliżej system podatkowy tego kraju, tym bardziej że każda osoba mieszkająca i pracująca na terenie Belgii ma obowiązek rozliczyć się ze swoich dochodów. Zapraszamy do lektury!

podatki w belgii

Kwota wolna od podatku w Belgii

Aktualna podstawowa kwota wolna od podatku w Belgii wynosi około 8680 EUR. Kwota ta może wzrastać w zależności od sytuacji rodzinnej podatnika. Dochody podlegają opodatkowaniu jeśli przekroczą kwotę wolną.

Progi podatkowe w Belgii

Podobnie jak w Polsce, podatki w Belgii są progresywne. Progów jest jednak więcej, a najwyższy wynosi aż 50%! W przydatku progresywnego systemu podatkowego cały dochód podzielony jest na części i każda z części jest osobno opodatkowana. Przekonanie, że im więcej zarobimy, tym proporcjonalnie większy podatek zapłacimy, jest często powielanym mitem.

Poniżej stawki podatkowe od osób fizycznych na rok 2019:

od 0 € do 13 250 €25%
od 13 250 € do 23 290 €40%
od 23 290 € do 40 480 €45%
od 40 480 €50%

Odliczenia od podatku

Podatki w Belgii są bardzo wysokie, jest jednak wiele możliwości ich obniżenia. Należy jednak pamiętać, że prawo do korzystania z ulg nabywa się tylko w przypadku gdy minimum 75% naszych dochodów osiągamy w Belgii.  Od podatku można odliczyć koszty:

  • alimentów
  • koszty żłobka, przedszkola lub innej formy opieki nad dzieckiem
  • kredytów hipotecznych
  • składek na prywatne ubezpieczenie lub fundusz emerytalny
  • darowizn na cele charytatywne
  • zakupu ekologicznych samochodów lub wyposażenia domu (np. panele solarne)

Warto wiedzieć, że osoby będące w związku małżeńskim muszą rozliczać się wspólnie (nawet jeśli każdy z małżonków zarabia osobno), wspólnie są odliczane też ulgi.

Ile wynoszą ulgi podatkowe w Belgii?

Wysokość ulgi z tytułu posiadania dzieci w Belgii:

  • 1 dziecko – 1 610 euro
  • 2 dzieci – 4 150 euro
  • 3 dzieci – 9 290 euro
  • 4 dzieci – 15 030 euro
  • Każde kolejne dziecko – 5 740 euro
  • Dziecko poniżej 3 roku życia jeżeli nie odpisało się kosztów żłobka bądź opieki – 600 euro

Jak uniknąć podwójnego opodatkowania?

Polacy pracujący w Belgii, ale na stałe mieszkające w Polsce, nie muszą obawiać się podwójnego opodatkowania.  Między Polską a Belgią zawarta jest Konwencja zgodnie z którą stosuje się zasadę proporcjonalnego odliczenia – od należnego w Polsce podatku odlicza się podatek zapłacony za granicą. Więcej o metodach unikania podwójnego opodatkowania pisaliśmy w tym artykule.

Kiedy rozliczyć podatek za pracę w Belgii?

Osoby zameldowane na terenie Belgii muszą złożyć zeznanie podatkowe za rok poprzedni do 30 czerwca. Osoby niezameldowane w Belgii mają więcej czasu – do 31 października. Deklaracje podatkowe można jednak składać nawet do 3 lat wstecz – warto jednak robić to na bieżąco, chociażby ze względu na duże szanse otrzymania zwrotów podatków.

Rozliczenie podatku za pracę w Belgii w Polsce

Jakie dokumenty są niezbędne do ubiegania się o zwrot nadpłaconego podatku z Belgii?

  • Zaświadczenie EU/EWR podbite w polskim Urzędzie Skarbowym
  • Loonfiche – belgijska karta podatkowa, którą otrzymują od swojego pracodawcy wszyscy legalnie zatrudnieni w Belgii pracownicy
  • Zaświadczenie o posiadaniu konta bankowego
  • Numer konta bankowego
  • Kopia dowodu osobistego wraz z oryginałem do wglądu

Poszukujesz swojego pierwszego zatrudnienia w Belgii? Sprawdź aktualne oferty pracy!


Powiązane wpisy